Brugjaren tot AOW: het stuk waar veel FIRE-plannen sneuvelen

Het zwaarste deel van een FIRE-plan

In bijna elke FIRE-presentatie hoor je over het FIRE-getal en de levenslange trekking. Wat veel minder besproken wordt: de jaren tussen FIRE-leeftijd en AOW-leeftijd. De zogenoemde brugjaren.

Voor wie op 50 stopt: 17 brugjaren tot AOW. Voor 55: 12 jaar. Voor 60: 7 jaar. Elke brugjaar is een jaar zonder pijler 1 of 2; volledig uit eigen vermogen.

Brugjaren zijn fiscaal en financieel het zwaarst van een FIRE-plan. Dit artikel laat zien hoe je ze berekent en hoe je ze ontwerpt.

---

Drie redenen waarom brugjaren zwaar zijn

Reden 1: geen AOW.

Vanaf 67 krijg je AOW (€ 1.637,57 bruto/maand alleenstaand of € 1.122,12 gehuwd p.p.). Vóór 67 niet. In de brugjaren ben je dus € 1.500-€ 2.250 netto/maand armer dan in de pensioenfase.

Reden 2: geen werknemerspensioen (meestal).

Pensioenfondsen keren standaard uit op je officiële pensioendatum, vaak 67. Eerder kan, maar dan wordt de uitkering actuarieel verlaagd. Bij vijf jaar eerder beginnen: ongeveer 25% lager voor de rest van je leven.

Voor de meeste FIRE-aanhangers is dat niet aantrekkelijk. Beter is om in de brugjaren volledig op eigen vermogen te leven en pijler 2 te laten staan tot 67.

Reden 3: vermogen is op zijn hoogtepunt.

Op je FIRE-leeftijd heb je net je maximale vermogen. Box 3-aanslag is daarmee ook op zijn hoogtepunt. Bij € 800.000 belegd: jaarlijks € 16.000+ box 3.

Combinatie: hoge uitgaven, geen aanvullend inkomen, hoge box 3. De brugjaren teren je vermogen versneld af.

---

Concrete berekening voor brugjaren

Vier voorbeelden, gebaseerd op verschillende stopleeftijden en uitgavenpatronen.

Profiel 1: stoppen op 60, € 3.500 netto/maand uitgaven, 7 brugjaren.

Per jaar netto behoefte: € 42.000. Bruto-equivalent (~22% belasting boven AOW; iets lager onder AOW): ongeveer € 50.000. Plus jaarlijkse box 3-aanslag op gemiddeld € 600k vermogen: ongeveer € 12.500. Bruto trekking per jaar: € 62.500.

Contante waarde 7 brugjaren bij 4% reëel rendement op resterend vermogen: € 62.500 × 5,99 = € 374.375.

Profiel 2: stoppen op 55, € 3.000 netto/maand, 12 brugjaren.

Per jaar bruto behoefte: € 36.000 + box 3 (~€ 9.000) = € 45.000.

Contante waarde 12 brugjaren bij 4% reëel: € 45.000 × 9,385 = € 422.325.

Profiel 3: stoppen op 50, € 2.500 netto/maand, 17 brugjaren.

Per jaar bruto behoefte: € 30.000 + box 3 (~€ 7.500) = € 37.500.

Contante waarde 17 brugjaren bij 4% reëel: € 37.500 × 12,17 = € 456.375.

Profiel 4: stoppen op 50 met fat-FIRE, € 5.000 netto/maand, 17 brugjaren.

Per jaar bruto behoefte: € 60.000 + box 3 (~€ 18.000) = € 78.000.

Contante waarde 17 brugjaren bij 4% reëel: € 78.000 × 12,17 = € 949.260.

---

De vermogensafbouw tijdens brugjaren

Tijdens brugjaren neemt je vermogen af. Bij rendement 4% reëel en trekking 5-7% per jaar: vermogen daalt netto 1-3% per jaar.

Voor profiel 2 (stoppen op 55, € 422k nodig in brugjaren):

Stel vermogen op 55 = € 1.000.000 (na inleg + groei van eerdere jaren). Eerste 6-7 jaar trekking € 45.000/jaar. Vermogen daalt geleidelijk naar ongeveer € 700.000 op 67.

Box 3 begint op € 1.000.000 (€ 20.000) en daalt naar € 700.000 (€ 13.000). Cumulatief box 3 over 12 brugjaren: ongeveer € 200.000.

Voor wie op 55 stopt zonder dit te plannen: zijn vermogen krimpt sneller dan hij verwacht. Tegen tijd dat AOW begint, is hij teruggevallen op een veel kleinere pot dan hij dacht.

De rekenfout die de meeste FIRE-aanhangers maken: ze rekenen 'wat heb ik nodig om op 55 te stoppen' alsof het één getal is. In werkelijkheid heb je twee getallen nodig: het bedrag voor de brugjaren én het bedrag voor de pensioenfase 67-90. Beide moeten kloppen, anders zit je in de problemen op 67 of op 90.

---

Strategieën voor brugjaren

Drie strategieën die FIRE-aanhangers gebruiken.

Strategie 1: deels lijfrente eerder ingaan.

Sommige lijfrenteproducten kun je vanaf 62-65 laten uitkeren. Voor wie op 55 stopt: zeven brugjaren volledig uit broker-vermogen (box 3), daarna lijfrente uitkering (lager belast, gegarandeerd).

Voor pensioen verhogen 4 routes is een aparte gids met de routes.

Strategie 2: parttime werken in eerste brugjaren.

Soms verdien je 1-2 dagen per week in iets dat je leuk vindt: € 1.500-€ 2.500/maand bruto. Dat dekt 50-80% van je behoefte tijdens brugjaren, waardoor vermogensafbouw minimaal is.

Coast FIRE en Barista FIRE zijn varianten hierop. Voor Coast FIRE vs Lean FIRE vs Fat FIRE is een aparte gids beschikbaar.

Strategie 3: pensioenuitkering eerder, met korting.

Sommige pensioenfondsen laten je vanaf 60-62 uitkeren, met actuariële korting. Bij ABP en PFZW kan dit. Vermindering vaak 5-7% per jaar dat je eerder begint.

Voor wie op 60 wil stoppen: pijler 2 vanaf 60 in plaats van 67 betekent 35-50% lagere maandelijkse uitkering, maar wel direct beschikbaar. Soms voordeliger dan brugjaren volledig uit broker-vermogen halen.

---

Wat de RVU-regeling doet

De RVU-regeling (Regeling Vervroegde Uittreding) is voor werknemers in zware beroepen die voor pensioendatum willen stoppen.

Voor 2026: werkgever mag een uitkering geven van maximaal € 26.910 per jaar bruto, maximaal 36 maanden. Dat dekt ongeveer drie jaar voor pensioendatum. Belastingvrij voor de werkgever (geen RVU-heffing voor uitkering binnen deze grens).

Voor wie:

• Werknemer in zware beroep (bouw, zorg, transport)
• Werkgever bereid is dit te financieren

In de praktijk: collectief geregeld via cao's. Niet voor individuele FIRE-aanhangers in kantoorbanen.

Voor RVU-regeling 2026 in detail is een aparte gids in de maak.

---

Hoe je brugjaren plant

Vijf stappen.

Stap 1: bepaal je gewenste FIRE-leeftijd.

50, 55, 60 of 62. Hoe vroeger, hoe meer brugjaren.

Stap 2: bereken je werkelijke uitgavenpatroon tijdens brugjaren.

Drie maanden bonnetjes verzamelen, gemiddelde nemen, schatten wat verandert (woon-werkverkeer valt weg, vrije tijd kost meer).

Stap 3: bereken bruto trekking per jaar inclusief box 3.

Behoefte netto × 1,2 voor belasting + ongeveer 2-2,5% van vermogen voor box 3.

Stap 4: contante waarde brugjaren bij 4% reëel.

Bruto trekking × annuïteits-factor afhankelijk van aantal brugjaren.

Stap 5: tel pensioenfase contante waarde erbij op.

Tekort vanaf 67 (na AOW + pijler 2) × 14,86 (factor 23 jaar 4%), gediscondeerd terug naar FIRE-leeftijd.

Het totaal is je vermogensvereiste op FIRE-leeftijd. Voor het volledige FIRE-rekenmodel is de pillar-gids beschikbaar.

---

Tot slot

Heb jij voor jezelf de brugjaren-berekening al gemaakt? Mail me hoeveel jaren bij jou zitten en wat het kostenniveau wordt. Ik verzamel cases om in een vervolggids te bespreken hoe Nederlanders brugjaren plannen.

---

Wat de tool doet

Mijn VermogensPlanner berekent je brugjaar-budget en pensioenfase-budget apart, met box 3 ingebakken. Vier vragen, twee getallen. Stap 1 tot 3 zijn gratis.

Of bereken hoeveel sparen om op 55 te stoppen als je een specifieke leeftijd voor ogen hebt.